2016학년도 대학회계 예산

[총무과]

□ 예산 편성 기본 방향

ㅇ 2016학년도 대학회계 예산은 총 64,066백만원으로 국가지원금(일반회계) 43,604백만원* 및 대학 자체수입금 20,462백만원으로 구성

ㅇ 2016학년도 대학회계 국가지원금은 기확정 16년도 국가지원금중 15년대학회계 편입 잔여분을 편성하되, 향후 결산을 통하여 추경반영 예정

* 16년도 국가지원금(일반회계)	=	15학년도 국가지원금(대학회계)	+	16학년도 국가지원금(대학회계)
(59,083백만원)		(15,479백만원)		(43,604백만원)

□ 자체수입금 세입예산 편성 주요내용

ㅇ 기성회계 잔여금(36억원) 세입 반영

ㅇ 신입생선발전형료 국고에서 대학회계 직접 세입 전환

ㅇ 신입생건강검진료, 실험실습비 시설사용료 세입징수 대상에서 제외

□ 자체수입금 세출예산 편성 주요내용

ㅇ 등록금은 동결추세인 반면 인건비등 경상적 경비는 지속적으로 증가예상으로 자체수입 내 세출 감당이 어려운 상황을 감안하여 최대한 긴축 운영

ㅇ 인건비

- (대학회계직) 11개월→12개월, 직원 현원→정원, 공무원 보수인상율 적용

- (계약직) 신규 인력채용 최소화(상담인력, 음악극창작과)

ㅇ 운영비

- (학생지원) 학생지원센터 운영 보강, 취업진로사업 지원

- (교직원지원) 교원 해외학술활동 경비, 교직원 연구보조비 등

- (긴급사업) 서초동 리모델링 부대공사·이전비, 예술정보관 항온항습기 교체

- (계기사업) 미술원 20년 기념사업, 갤러리 환경개선 등

- (국고이관 등 필수사업) 홍보매거진 발간, 기록관 운영 등

자료		2016학년도 대학회계 세입‧세출 예산

ㅇ 세입 예산 : 64,066백만원

						(단위 : 백만원)
관	항	목	15 예산 (A)	16 예산 (B)	증감 (B-A)	비고
총 계			31,102	64,066	32,964
국가지원금(일반회계)			15,479	43,604	28,125
01 국가 및 지방자치단체 지원금			15,479	43,604	28,125	2015년 국고 일반회계 : 51,212 2016년 국고 일반회계 : 59,083 (2015년 이월액 9,787 포함)
	11 국가 지원금		15,479	43,604	28,125
		111 인건비	4,757	22,629	17,872
		112 경상적 경비	5,399	7,880	2,481
		113 시설확충비	5,323	13,095	7,772
2. 대학 자체 수입금			15,623	20,462	4,839
(1) 일반 수입금			14,069	17,168	3,099
01 국가 및 지방자치단체 지원금			400	366	△34
	11 국가 지원금		400	366	△34
		114 그 밖의 국가 지원금	400	366	△34	국가근로장학금 감소
02 자체수입금			13,669	16,802	3,133
	21 교육활동 수입		13,420	13,030	△390
		211 입학금	104	104	0
		212 수업료	13,316	12,926	△390	국가장학금(선면제) 과다계상 정정
	23 전형료		26	30	4
		231 전형료	26	30	4	한국예술영재교육원 전형료 증가 (50,000원→55,000원)
	24 논문심사료		53	0	△53
		241 논문심사료	53	0	△53	수업료로 이관
	25 사용료 및 수수료		118	89	△29
		251 사용료	114	85	△29	실험실습비 시설사용료 폐지
		252 수수료	4	4	0
	28 다른회계로부터의 전입금		1	1	0
		281 산학협력단회계 전입금	1	1	0
	29 이자수입		50	50	0
		291 예금이자수입	50	50	0
	31 그 밖의 수입		1	3,602	3,601
		313 위약금	0.5	0.5	0
		314 그 밖의 지원금	0	3,600	3,600	기성회계 이월금
		315 잡 수입	0.5	1.5	1
(2) 수입대체경비			1,554	3,294	1,740
02 자체수입금			1,554	3,294	1,740
	21 교육활동 수입		541	520	△21
		212 수업료	18	18	0
		213 계절학기 수강료	139	133	△6
		214 최고경영자과정 수강료	384	369	△15
	23 전형료		38	1,438	1,400
		231 전형료	38	1,438	1,400	입시전형료 국고→대학회계 이관
	25 사용료 및 수수료 수입		684	700	16
		253 기숙사 사용료	684	700	16
	31 그 밖의 수입		291	636	345	실험실습비 두 학기분 편성
		315 잡 수입	291	636	345

ㅇ 세출 예산(안) : 64,066백만원

(단위 : 백만원)
단위사업	세부사업		15 예산 (A)	16 예산 (B)	증감 (B-A)	주요 증감 사유
총계			31,102	64,066	32,906
국가지원금(일반회계)			15,479	43,604	28,125
한국예술종합학교 운영지원	학습장시설 및 유지관리		3,539	578	4,117	국가지원금은 증감의 의미가 없어 합계치 기입
	교육지원 및 운영		2,497	14,524	17,021
	예술영재교육		481	1,603	2,084
	서초동 교사 증축 및 리모델링		3,729	11,617	15,346
	아시아 예술계 인력 양성 및 지원		106	694	800
	학교종합정보시스템 구축		403	415	818
	인건비		4,045	12,137	16,182
	기본경비(총액대상)		72	217	289
	기본경비		607	1,819	2,426
2. 대학 자체 수입금			15,623	20,462	4,839
(1) 일반 수입금			14,069	17,168	3,099
학교운영	01	인건비	5,645	6,378	733	-대학회계 정원 기준 편성 및 호봉 등의 인상률 반영(322) -11개월분→12개월분 편성 등 (260) -실기조교 인건비 인상(81) <신규 인건비> -음악극협동과정(20) -학생지원센터 및 상담직(50)
	02	기본경비	3,226	5,349	2,123	-긴급사업 지원비(450) -직원역량강화(60) -직원 교육연구비(100) -예비재원(1,563)
	03	교무과	677	778	101	-해외학술경비지원(60)
	04	학생과	2,999	2,920	△79	-취업진로사업(17)
	05	기획과	240	204	△36	-중창포럼(30) -이러닝개발(10) -융합창의센터운영(△70)
	06	대외협력과	290	351	61	-홍보매거진(70)
	07	총무과	20	92	72	-기록관운영(70)
	08	시설관리과	13	94	81	-미술전시관 개선(70) -2025 캠퍼스 확충 등
	09	음악원 운영	113	111	△2
	10	연극원 운영	75	73	△2
	11	영상원 운영	98	96	△2
	12	무용원 운영	126	57	△69	-20년 기념사업 종료(△68)
	13	미술원 운영	83	152	69	-20년 기념사업 시작(70) -RIBA 재인증(11)
	14	전통예술원 운영	73	71	△2
	15	예술교양학부	51	50	△1
	16	예술정보관실	233	287	54	-항온항습기(60)
	17	공연전시센터	107	105	△2
(2) 수입대체경비			1,554	3,294	1,740
계절학기	음악원 운영		15	15	0
	연극원 운영		41	41	0
	무용원 운영		39	32	△7
	미술원 운영		32	33	1
	예술교양학부 운영		12	12	0
최고경영자 문화예술과정	문화예술교육센터 운영		384	369	△15
연극실기과정	연극원 운영		18	18	0
	전형료		0	6	6
K'ARTS 전국무용경연대회	무용원 운영		38	41	3
신입생 건강검진	학생과 운영		8	0	△8	-수입대체경비→공통경비 편성
기숙사 운영	학생과 운영		684	700	16
실험 실습비	실험실습비		283	636	345	-한학기→두학기분 편성
입학관리과 운영	입학관리과		0	1,390	1,390	-국고→대학회계 이관

붙임 1		2016학년도 대학회계 세입‧세출 예산 세부 내역

▢ 수입 변동 내역

ㅇ 국가지원금(일반회계) 43,604백만원(증 28,125)   *세부내역 붙임2 참고

▸국가 지원금 43,604백만원

⦁인건비 22,629백만원

⦁경상적 경비 7,880백만원

⦁시설확충비 13,095백만원

※ 이월액을 포함한 국고예산 59,083백만원 중 전회 추경액 15,479백만원을 제외한 전액

ㅇ 대학 자체 수입금 20,462백만원(증 4,839)

- 일반 수입금 17,168백만원(증 3,099)

▸국가 지원금 366백만원(△34)

⦁국가근로장학금 350백만원(△50)  ※수혜금액 범위는 전년동, 회계기법상 감액처리

⦁청소년교육지원사업 6백만원(증 6)

⦁장애대학생도우미지원사업 10백만원(증 10)

▸교육활동수입 13,420백만원(△390)

⦁입학금 104백만원

⦁수업료 12,926백만원(△390)

※ 국가장학금(선면제) 과다계상 정정

▸전형료 26백만원(증 4)

⦁한예종 예술영재선발 전형료 30백만원(증 4)

※ 한국예술영재교육원 전형료 인상(1인당 50천원→55천원)

▸논문심사료 0백만원(△53)

※ 수업료료 이관(예술전문사 수료후 연구생)

▸사용료 및 수수료 89백만원(△29)

⦁사용료 89백만원 (△29)             ※ 실험실습비 시설사용료 부과 폐지

⦁수수료 4백만원

▸다른 회계로부터의 전입금 1백만원

⦁산학협력단회계전입금 1백만원

▸이자수입 50백만원

⦁예금이자수입 50백만원

▸그 밖의 수입 3,602백만원(증 3,601)

⦁위약금 0.5백만원

⦁그 밖의 지원금 3,600백만원(증 3,600)

※ 기성회비 이월금(누적분)

⦁잡 수입 1.5백만원(증 1)

- 수입대체경비 수입 3,294백만원(증 1,740)

▸교육활동수입 520백만원(△21)

⦁연극실기과정 18백만원

⦁계절학기 수강료 133백만원(△6)

⦁최고경영자과정 수업료 369백만원(△15)

▸전형료 1,438백만원(증 1,400)

⦁한예종 신입생 선발시험 전형료 1,390백만원(증 1,390)

⦁연극실기과정 선발 7백만원(증 7)

※ 국고→대학회계 이관

⦁K’ARTS 전국무용경연대회 41백만원(증 3)

▸사용료 및 수수료 700백만원(증 16)

⦁기숙사 사용료 700백만원(증 16)

※ 천장관 게스트하우스 수요 증가(800회→1,200회)

▸그 밖의 수입 636백만원(증 345)

⦁실험실습비 636백만원(증 345)

※ 한학기→두학기분 편성

▢ 세출 내역

ㅇ 국가지원금(일반회계) 43,604백만원

ㅇ 일반 수입금 17,168백만원(증 3,099)

▸인건비 6,378백만원(증 733)

⦁대학회계직원 등 인건비 3,784백만원(증 623)

⦁국고감액사업 지원 1,670백만원

⦁일용임금 16백만원(△3)

⦁퇴직금 등 복리후생비 353백만원(증 6)

⦁직급보조비 등 실비변상 인적경비 152백만원(증 23)

⦁강의료 1백만원

⦁건강보험료 등 법적고용부담금 402백만원(증 84)

▸기본경비 5,349백만원(증 2,123)

⦁교육연구 및 학생지도비 2,800백만원(증 100)

⦁학교운영비 2,165백만원(증 1,733)

※ 긴급사업 지원비(150), 기타 운영비(20), 예비재원(1,563)

⦁건설비 380백만원(증 300)

※ 긴급사업 지원비

⦁자산취득비 4백만원(△1)

⦁예비비 0백만원(△9)

▸교무과 운영 778백만원(증 101)

⦁시간강사 등 수당 529백만원

⦁학위수여식 등 행사 77백만원

⦁원장회의‧부원장회의 개최 7백만원

⦁교무 및 수강편람 제작 7백만원

⦁교수 공개채용 등 지원 36백만원

⦁교원 어울-임 활동 지원 20백만원

⦁교무업무관련 자료 수집 2백만원(증 1)

⦁협동과정 운영 1백만원

⦁요람제작(증 10)                                   ※ 격년 운영 사업

⦁교과과정개편 연구용역(증 30)                      ※ 격년 운영 사업

⦁해외학술활동 경비지원(증 60, 신규)

▸학생과 운영 2,920백만원(증 79)

⦁장학금 지원 2,533백만원(△106)  ※ 2015 가결산 기준 실세입 적용 편성

⦁학생활동지원비 202백만원(△30)

⦁부설기관 등 운영지원 185백만원(증 57)

※ 취업진로사업 운영(신규), 장애학생지원사업 등 학생복지 강화

▸기획과 운영 204백만원(△36)

⦁융합창의센터 0백만원(△70)                  ※ 대학회계→국고로 이관

⦁한국예술연구소 운영 24백만원

⦁미디어콘텐츠센터 운영 95백만원(증 7)      ※ 이러닝 콘텐츠 제작 확대

⦁과운영비 55백만원(△3)

⦁중창포럼 30백만원(증 30)                          ※ 격년 운영 사업

▸대외협력과 운영 351백만원(증 61)

⦁교류 및 협력사업 활성화 154백만원(△20)

⦁홍보물 제작 및 홍보활성화 197백만원(증 81)           ※ 매거진 발간

▸총무과 운영 92백만원(증 72)

⦁기록관 설치 70백만원(증 70)

⦁대학회계 예산결산 운영 22백만원(증 2)

▸시설관리과 운영 94백만원(증 81)

⦁미술전시관 개선 70백만원(증 70)

⦁서초동교사 증축 및 2025 캠퍼스 확충회의 운영 13백만원(증 11)

⦁폐기물처리 11백만원

▸음악원 운영 111백만원(△2)

⦁수업지원 80백만원

⦁학생공연활동 지원 31백만원(△2)

▸연극원 운영 73백만원(△2)

⦁풍물강의료 등 수업지원 4백만원

⦁학생작품 제작지원 51백만원(△2)

⦁교류활동 지원 18백만원

▸영상원 운영 96백만원(⧍2)

⦁작품 발표 지원 54백만원

⦁국제교류 및 대회 참가 지원 15백만원(△2)

⦁실습교육 내실화 24백만원

⦁학사운영 지원 4백만원

▸무용원 운영 57백만원(⧍69)

⦁수업지원 10백만원(△1)

⦁K’ARTS 무용단 정기공연 등 38백만원

⦁20주년 기념 공연 지원 0백만원(⧍67, 사업종료)

⦁이론과 국제학술 심포지움 9백만원(△1)

▸미술원 운영 152백만원(증 69)

⦁창작활동 지원 47백만원(증 3)

⦁학사운영 지원 14백만원(△18)

⦁국제교류활동지원 20백만원(증 14)                   ※ RIBA 재인증

⦁미술원 개원 20년 기념사업 70백만원(증 70, 신규)

▸전통예술원 운영 71백만원(⧍2백만원)

⦁학술지 발간 등 수업지원 22백만원(△1)

⦁학생창작활동지원 등 49백만원(△1)

▸예술교양학부 운영 50백만원(△1)

⦁교류교과 교차강의 및 특강운영 23백만원(△1)

⦁예술교양학부 운영지원 17백만원

⦁교육기자재 구입 및 관리 9백만원

▸예술정보관실 운영 287백만원(증 54)

⦁도서관 운영 및 장서확충 113백만원(증 18)

⦁디지털콘텐츠 서비스 운영 95백만원(△24)

⦁학사업무 지원 및 운영 79백만원(증 60)            ※ 항온항습기 교체

▸공연전시센터 운영 105백만원(△2)

⦁공연전시센터 운영비 18백만원(△1)

⦁공연전시 예술제 41백만원

⦁학내콘텐츠 제작지원 45백만원(△1)

ㅇ 수입대체경비 3,294백만원(증 1,740)

▸계절학기 132백만원(△6)

▸최고경영자문화예술과정 369백만원(△15)

▸연극실기과정 18백만원

▸K’ARTS 전국무용경연대회 41백만원(증 3)

▸신입생 건강검진 0백만원(△8)

▸기숙사 운영 700백만원(증 16)

▸실험실습비 636백만원(증 345)

▸연극실기과정 전형료 6백만원(증 6, 국고→대학회계)

▸신입생선발 전형료 1,390백만원(1,390, 국고→대학회계)

붙임 2		2016년도 국가지원금 사업 세부 내역

<전체예산 51,212 → 59,083백만원>  ※2015년도 이월액(9,787백만원) 포함

□ 사업비 : 33,291→ 30,399백만원 (1,916백만원 감)

ㅇ 학습장시설 유지관리	: 3,599→ 4,117백만원 (518백만원 증)

- 학습장시설 유지관리용역(2,971→3,289), 학습장시설 개보수(628→628), 한국예술종합학교 캠퍼스 확충 이전(0→200)

ㅇ 교육지원 및 운영	: 15,700→ 16,870백만원(1,170백만원 증)

- 강의수당 등 학사지원(8,857→8,848), 객원·외국인교수 및 실기조교 운영(1,115→1,595), 공연 등 학생작품제작지원(1,013→962), 예술정보관 운영(762→765), 대외홍보활동지원(57→0), 부설기관 등 운영지원(933→958),  교육기자재 구입 및 관리(1,466→1,466), 공연전시프로그램 운영(432→430), 예술교류 활성화(1,065→1,246), K’ARTS 융합창의센터(0→200), 평생교육원 운영(0→200), 미술원 레지던시운영(0→100), 장편영화 제작(0→100)

ㅇ 예술영재교육	: 1,965 → 2,084백만원 (119백만원 증)

- 예술영재교육원 운영(1,561→1,673), 예술영재교육연구원 운영(244→251), 예술영재 발굴 아카데미(160→160)

ㅇ 서초동교사 증축 및 리모델링  : 10,036 → 5,710백만원 (4,326백만원 감)

- 공사비(9,664→5,332), 감리비(350→366), 시설부대비(22→12)

ㅇ 아시아예술계 인력양성            : 600 → 800백만원 (200백만원 증)

ㅇ 예술학교수입대체경비	: 717 → 0백만원 (순감)       *대학회계로 편입

ㅇ 학교종합정보시스템 구축(정보화) : 674 → 818백만원 (144백만원 증)

□ 인건비 및 기관 운영비 : 17,921→ 18,897백만원 (976백만원 증)

ㅇ 한국예술종합학교 인건비	: 15,093 → 16,182백만원 (1,089백만원 증)

ㅇ 한국예술종합학교 기본경비(총액)     : 308 → 289백만원 (19백만원 감)

ㅇ 한국예술종합학교 기본경비	: 2,520 → 2,426백만원 (94백만원 감)

□ 이월액 9,787백만원